Казахстан завершает очередной этап масштабной трансформации системы государственных доходов. Итоги уже заметны не только в отчетах, но и в повседневной работе бизнеса и граждан: доходы бюджета растут, налоговая система уходит в «цифру», а искусственный интеллект начинает играть ключевую роль в администрировании, передает DKNews.kz.
По итогам периода план по доходам республиканского бюджета без учета трансфертов исполнен на 100,1%. При плане в 24,6 трлн тенге в бюджет поступила ровно такая же сумма. При этом темпы роста налоговых поступлений сохраняются на высоком уровне — 145,8%.
2026 год — год цифровизации и искусственного интеллекта
Не случайно именно 2026 год объявлен Главой государства годом цифровизации и искусственного интеллекта. В Послании народу Казахстана в сентябре 2025 года Президент поставил четкую задачу — Комитету государственных доходов стать флагманом цифровизации среди всех госорганов.
И уже сейчас видно, что налоговая система движется именно в этом направлении.
Новый Налоговый кодекс оживил налогоплательщиков
С 1 января в стране вступил в силу новый Налоговый кодекс, и в первые же недели он показал высокий уровень вовлеченности граждан и бизнеса.
С начала года:
- 542 тысячи налогоплательщиков подтвердили деятельность по упрощенной декларации;
- 163 тысячи физических лиц зарегистрировались как самозанятые, из них около 130 тысяч — впервые;
- более 8 тысяч новых субъектов бизнеса встали на учет по НДС.
Это говорит о том, что система стала понятнее и доступнее, а выход «из тени» — менее болезненным.
Вместо 12 систем — 5: как перестроили цифровую архитектуру
Комитет государственных доходов завершил переход на новую цифровую архитектуру. Вместо разрозненных 12 систем теперь работают 5 современных информационных платформ.
Ключевым элементом стала Интегрированная система налогового администрирования (ИСНА).
Ее основные преимущества:
- обработка документов — до 1 минуты;
- онлайн-платежи;
- высокая доступность — до 13 млн пользователей;
- рост одновременных подключений с 100 тыс. до 250 тыс.;
- форматно-логический контроль, снижающий количество ошибок со стороны предпринимателей.
Ручные корректировки в налоговых процедурах существенно ограничены, а бизнес-процессы стали быстрее и прозрачнее.
Big Data и предзаполненные декларации
Создание Big Data позволило перейти к сервисной модели сопровождения налогоплательщиков. В частности, появилась возможность предзаполнения деклараций по НДС, что значительно снижает нагрузку на бизнес.
Через платформу Smart Data Finance формируется единое «озеро данных» на основе 74 источников. Система аккумулирует сведения о:
- недвижимости и транспорте;
- земле и долевом участии;
- ценных бумагах;
- международных сделках;
- перелетах;
- лицензиях и льготах;
- трудовых договорах;
- нотариальных сделках;
- мобильных переводах.
Дополнительно действуют международные интеграции в рамках ОЭСР (CRS) с 80 странами, FATCA с США и обмен данными со странами СНГ.
ИИ против нарушений: от чеков до схем уклонения
Цифровая карта госфинансов позволяет видеть налогоплательщиков по всей стране, включая ИП и юрлица. Отдельным слоем оцифрованы контрольно-кассовые машины.
В Астане уже внедрен сервис автоматического отбора высокорисковых налогоплательщиков за нарушения кассовой дисциплины. Из 121 тысячи налогоплательщиков:
- у 55,9 тысячи выявлены риски;
- у 112 — высокие риски нарушений (16 баллов и выше).
Пример: популярное столичное кафе, которое за полгода пробило всего 388 чеков. После анализа и заслушивания предприниматель признал нарушения и подал дополнительную декларацию.
Другие кейсы выявляют схемы уклонения от налогов — одинаковые IP-адреса у разных ИП, отсутствие транспорта у «поставщиков», фиктивная занятость.
Salyq кэшбэк: чеки становятся выгодными
С 2024 года реализуется пилотный проект Salyq кэшбэк. Граждане получают 2% кэшбэка за фискальные чеки ККМ через приложение Amian.
В 2025 году проект охватил 48 районов в 12 областях, а количество чеков в этих регионах выросло на 126%.
Через приложение можно:
- проверить подлинность чека;
- хранить чеки в цифровом виде;
- участвовать в розыгрышах;
- подавать жалобы на невыдачу чеков и отсутствие POS-терминалов.
Цифровой НДС и цифровой тенге
Совместно с Национальным банком внедрен модуль Цифровой НДС. Налогоплательщики используют цифровые счета и маркированный цифровой тенге, который может применяться строго по целевому назначению.
Пилот показал: возврат НДС возможен за 5 рабочих дней без проверок.
Keden и ИИ на таможне
С 2024 года внедряется система Keden, заменившая старые таможенные платформы. Она обеспечивает:
- принцип одного окна;
- автоматизацию контроля;
- применение ИИ при анализе сканирования грузов.
ИИ уже распознает товары по 14 категориям, а по 9 — частично. Система выявляет идентичность транзитных товаров и помогает минимизировать человеческий фактор.
Благодаря этим решениям в 2025 году выявлено 862 факта недоставки товаров, взыскано более 500 млн тенге таможенных платежей.
Контроль стал умнее, а система — прозрачнее
Цифровизация госдоходов в Казахстане — это уже не концепция, а рабочая реальность. Искусственный интеллект, Big Data, цифровой НДС и автоматизированная таможня постепенно меняют правила игры.
Система становится жестче к нарушителям, но при этом удобнее для добросовестного бизнеса. И именно такой баланс сегодня считается ключевым условием устойчивого роста экономики.
