Материал подготовлен ко Дню бухгалтера в Республике Казахстан. По данным Центрального дома бухгалтера, этот праздник отмечают ежегодно в нашей стране каждое 6 октября, начиная с 2003 года. Указанная профессиональная организация инициировала учреждение праздника на основе опроса, проведенного среди бухгалтеров страны. Сама дата 6 октября приурочена к первой годовщине создания Центрального дома бухгалтера и проведению второго тура Первого Республиканского конкурса для бухгалтеров «Гроссбух - 2003», который проходил в г.Алматы при поддержке Министерства финансов РК.
Сегодня, мы делимся увлекательной историей Абыкаевой Алины Амангельдиновны, сотрудника Банка развития Казахстана, прошедшей путь от становления профессиональным бухгалтером до получения международной сертификации в качестве AML-офицера (Anti-Money Laundering) по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).
- Алина, расскажите, где вы родились, учились и начали работать?
- Я родилась в селе Кызыл-Егис, тогда еще Кокшетауской области. Росла в селе Чаглинка в 25 км от города Кокшетау, там же окончила Чаглинскую среднюю школу. Это единственная школа в селе.
В 2005 году поступила в Евразийский Национальный университет по специальности финансы и переехала в город Астана. По окончанию университета начала свою карьеру с должности кассира в филиале АО “Нурбанк” в городе Астана в 2009 году.
В то время цифровизация еще нас не застала, а в денежном обороте имелись огромные объемы наличных денег. Многие операции проводились через кассу. Пенсионеры получали у нас выплаты, коммунальные услуги оплачивались через банк. Как сейчас помню, тогда же обменный курс доллара резко подскочил со 120 до 150 тенге.
Мы периодически задерживались допоздна, поскольку требовалось каждый вечер сдавать огромные суммы денег для кассы пересчета. Никого не отпускали, пока у всех кассиров не сойдется “касса по нулям”.
- Какие возникали сложности в работе.
- Тогда я набивала первые шишки в финансовой деятельности и училась бережно относиться к деньгам и расчетам. Однажды у меня была недостача в размере 10 тысяч тенге и на тот момент для меня это была значительная сумма. Зарплата тогда составляла всего 57 тысяч тенге.
Но тот случай навсегда остался со мной по жизни и я больше так не ошибаюсь в подсчетах. Три удара по дереву, чтобы не сглазить.
- Расскажите, пожалуйста, о первых продвижениях по карьерной лестнице
- Познав кассовую деятельность и окончив магистратуру мне удалось получить свое первое повышение в качестве бухгалтера в том же филиале АО “Нурбанк” в городе Астана.
Как говорится, оказалась в нужном месте в нужное время. Коллега из бухгалтерии вышла в декрет и мне предложили должность. Коллектив у нас был замечательным и все помогали друг другу совершенствоваться.
Я до сих пор поддерживаю связь со своим первым наставником главным бухгалтером филиала.
- Каким образом, вам удалось перейти на работу в Банк развития Казахстана. Ведь это совсем другая специфика, отличающаяся от банков второго уровня (далее - БВУ).
- В 2011 году я увидела в объявлении вакансию в АО “Банк развития Казахстана” на должность бухгалтера в финансовом департаменте. Для дальнейшего роста я подалась на вакансию и мне удалось успешно пройти конкурс, в том числе собеседование с заместителем председателя правления.
Как вы уже отметили, банк имеет особый статус “института развития” Казахстана и создан по указу Президента. БРК занимается инвестированием в стратегические инвестиционные проекты, имеющие непосредственное влияние на развитие экономики нашей страны. Единственным акционером банка является Национальный инвестиционный холдинг «Байтерек».
- В чем заключалась ваша работа?
- В начале я занималась платежами по административным вопросам, в генеральной бухгалтерии мне довелось участвовать в составлении консолидированной и неконсолидированной финансовых отчетностей банка и осуществлять сверку расчетов группы компаний акционера.
Это замечательный опыт. Нам периодически приходилось оставаться допоздна, чтобы подготовить отчетность в срок. Но достаточно высокая ответственность государственного масштаба требовала от нас постоянного совершенствования навыков и повышения квалификации.
Кстати, как раз в это же время вышли обязательные требования для прохождения бухгалтерами профессиональной сертификации. Раньше такого требования не существовало. Я успешно прошла курсы и получила сертификат профессионального бухгалтера в 2013 году.
- Каким образом, вы поддерживали навыки во время декретного отпуска?
- Отличный вопрос, в декретном отпуске я пробыла с 2016 по 2022 годы. У нас родились два прекрасных ребенка, сын и дочь. Основную часть периода мы с семьей выехали в США по работе супруга.
Там я особо не отсиживалась и подтягивала свои навыки английского языка. В нынешнее время сложно заниматься банковской деятельностью, не имея базовых знаний английского языка.
По началу было сложно в США, особенно в магазинах или при разговоре по телефону. У супруга и детей английский, как родной. Старший сын даже периодически шутит над моим акцентом или произношением. В США мне пришлось пройти курсы в Вашингтонском Центре английского языка, а англоговорящая среда способствовала совершенствованию навыка.
Параллельно, я знакомилась с деятельностью банков второго уровня США и их работой с клиентами. Профессиональная деформация сказывается.
Принципиально, система не отличается от казахстанской, при этом в нашей стране банки возможно даже более эффективны в работе с клиентами. Цифровизация же, единый QR-код, привязка к “e-gov” и другие аспекты у нас намного впереди американских “бвушек”. Оплаты “ладонью” там особо не прижились.
Когда же вы сталкиваетесь с проблемой платежа и вам требуется дозвониться до колл-центра банка в США, то это целый квест при слабом знании английского языка. В тот момент максимально повышаются практические навыки восприятия на слух. Приходится выжимать все имеющиеся обороты из себя, чтобы разъяснить ситуацию менеджеру банка. И, да, чаще всего на другой стороне телефона менеджер с акцентом из Юго-Восточной Азии, поэтому концентрация требуется максимальная от обоих участников диалога.
Но подобные практические тренинги идут только на пользу, пропадает языковой барьер и совершенствуются знания языка и понимание операционной деятельности БВУ в США.
- После декрета, вы вернулись на работу в банк? Чем вы занялись?
- Да, в 2022 году по возвращении из США я сразу вышла на работу, буквально с самолета. Честно говоря, я соскучилась в декрете и мне хотелось развиваться в своей сфере.
По возвращению, я перевелась в операционный департамент, где занималась обслуживанием транзакций клиентов в тенге и валюте, отвечала за бесперебойную работу национальной платежной системы, СВИФТ.
Затем, зоной ответственности стал валютный контроль, где осуществляла мониторинг внешнеэкономических контрактов клиентов на соответствие валютного законодательства страны, а также обеспечивала формирование регулярной отчетности по валютным операциям банка.
С 2025 года начала заниматься торговым финансированием и документальными операциями, это основная составляющая глобальной банковской системы и мне доводится ежедневно прикасаться к “остальному миру”, можно сказать.
В обязанности входит работа с аккредитивами: проверкой контрагентов, отгрузочных документов, выпуск и изменение аккредитивов, платежи и взаимодействие с иностранными партнерами.
Данное направление особенно интересно тем, что сочетает банковские операции, международные расчеты и постоянную коммуникацию с зарубежными финансовыми институтами.
В целях, профессионального развития, я дважды посетила Германию по приглашению “Deutsche Bank” и “ODDO BHF”, где участвовала во встречах с коллегами и обмене опытом в области торгового финансирования и банковского бизнеса. Благодарна нашему банку за организацию плодотворных обменов, позволяющих понимать масштаб глобальных рынков и возможностей.
Таким образом, за эти пять лет мне довелось познать практически все направления деятельности операционного департамента, во многом отличающегося от моего опыта в генеральной бухгалтерии.
В результате в текущем августе я успешно прошла полугодичный отбор в единый кадровый резерв национального инвестиционного холдинга “Байтерек”.
- Увлекательный путь, конечно же. Я уверен, что эксперты банковского дела оценят особенности и сложности всех упомянутых направлений. Алина, вы можете также рассказать о вашем развитии в области “AML” или, как вас еще называют, офицеры ПОД/ФТ.
AML-офицер это ключевой специалист компании, ответственный за соблюдение международного и местного законодательства в области противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ПОД/ФТ).
Фокус традиционного комплаенс офицера направлен на развитие обширной программы соответствия законодательству, требованиям регулятора и другим правилам. AML-специалист или в практике MLRO (Money Laundering Reporting Officer) же формирует механизмы выявления, мониторинга и предотвращения противоправных действий, с которыми может столкнуться организация.
В 2023 и 2025 годах я получила два международных сертификата “золотого стандарта” от признанной организации “ACAMS” (Association of Certified Anti-Money Laundering Specialists) в рамках повышения квалификации по основной банковской деятельности.
Звания “Сертифицированный специалист по борьбе с отмыванием денег” (CAMS) и “Сертифицированный Специалист по глобальным санкциям” (CGSS) ценятся, к примеру, в “AFSA” - Комитете МФЦА по регулированию финансовых услуг.
Позже я успешно прошла тестирование в Агентстве по финансовому мониторингу (АФМ) и получила лицензию от “AFSA”.
Регистрируемые компании на площадке МФЦА обязаны иметь лицензированного MLRO-офицера, регулярно сдавать отчетность и проводить “Due Diligence” в отношении контрагентов.
В целом, казахстанские компании вне международного центра также активно вводят данную практику в качестве стандарта. Предполагаю в ближайшее время это станет стандартом для всех компаний.
Сейчас меня увлекает эта сфера, активно развивающаяся как в Казахстане, так и в глобальном масштабе. Эти навыки мне ежедневно помогают в вопросах торгового финансирования и выпуска аккредитивов.
- Сложно ли сдать экзамены для получения международных сертификатов ассоциации “ACAMS”?
- Подготовка к сдаче экзаменов на каждый сертификат занимает около полугода. Изучению подлежат “талмуды” по более 500 страниц сложного текста. Плюс видео-материал и закрепляющие примеры с пробными экзаменами.
Сами экзамены сдаются онлайн при подключении специалистов из-за рубежа. В случае малейшего подозрения о списывании или обмане, результат обнуляется. Честно говоря, это самые сложные экзамены, с которыми мне пока доводилось сталкиваться. “Наугад” проставить все “В” или “С” не получится. Знания английского языка помогли как никогда, поскольку экзамен по санкциям не имеет опции на русском языке.
Особо благодарна своему супругу, поскольку он занимался детьми, пока я готовилась по вечерам. В сложные моменты, когда не было сил вчитываться в замудренные английские текста, мы вместе садились и разбирали каждый “кейс” и я вникала в логику мышления специалиста по борьбе с отмыванием денег.
Профессионал должен обращать внимание на “детали”, буквально проживать структуру сделок и постоянно оценивать риски по конкретным признакам в повседневной операционной деятельности. Примеры реальные из жизни и сразу становится понятно с чем сталкиваются банки, крупные компании, трейдеры и другие участники глобальной торговли.
В повседневной деятельности в банке и на площадке МФЦА в качестве MLRO, мне удается постоянно совершенствовать знания и пополнять копилку новыми навыками. Проводя “Due Diligence” или базовый “KYC” (Know Your Client) уже на входе понимаешь, на какие детали обращать внимание в первую очередь. Попадает ли контрагент под стандартные процедуры или более глубокое изучение основ происхождения капитала и другие аспекты.
Безопасность финансовой сферы, в частности торговых операций, является важным направлением, в котором казахстанские банки и компании должны иметь безупречную репутацию, особенно, когда наша страна становится глобальным торговым хабом на международном Среднем коридоре.
Как отметил наш Глава Государства в своем сентябрьском обращении: “Наша страна является важнейшим звеном между Европой и Азией”.
И я считаю, что специалисты в финансовой сфере должны соответствовать требованиям современности и обеспечивать безопасность прогресса страны через постоянное совершенствование собственных навыков.
- Алина, мы благодарим вас за ваше время и столь интересное интервью. Желаем успехов в вашей работе.
- Спасибо большое.
